Unterstützungskasse

Jede Beratung ist nur so gut wie der Berater und daher ist der Nachweis einer Kompetenz auch sehr wichtig. Um Ihnen auch in diesem Thema als echter Spezialist zur Verfügung zu stehen habe ich mich zertifizieren lassen als: Experte Betriebliche Altersversorgung (DMA). Das Zertifikat muss alle 3 Jahre durch Teilnahme an Fortbildungen erneuert werden.

Experte Betriebliche Altersversorgung (DMA)

Die Unterstützungskasse ist eine rechtlich selbstständige Versorgungseinrichtung, die von den Mitgliedunternehmen – durch finanzielle Zuwendung getragen wird. Der Arbeitgeber sagt den Mitarbeitern Beitragsorientierte Leistungszusagen im Rahmen von kongruent rückgedeckten Versorgungen zu, die von der Unterstützungskasse an den Versorgungsberechtigten Arbeitnehmer erbracht werden.

Während der Ansparphase erfolgt die Finanzierung steuerfrei . Erst die Versorgungsleistung unterliegt dem i.d.R. günstigen, niedrigeren Steuersatz im Rentenalter.

Wir bevorzugen bei der Wahl der Unterstützungskasse immer eine frei, dann ist niemand an eine bestimmte Gesellschaft gebunden und somit bleibt die Möglichkeit im selben Betrieb verschiedene Versicherungsgesellschaften zur Deckung der Versorgung zu nutzen.

Eine unabhängige Unterstützungskasse ist nicht an ein Versicherungsunternehmen gebunden. Die Unterstützungskasse überprüft entsprechend ihrer Philosophie die vom Rückversicherer genannten Leistungswerte, bevor sie diese in die Versorgungszusage übernimmt. Dabei werden im Interesse des Trägerunternehmens wie auch des Versorgungsempfängers Sicherheitsabschläge berücksichtigt.
Versicherungsnehmer und Beitragsschuldner für die Rückdeckungsversicherungen ist die Unterstützungskasse, die auch im Leistungsfall vom Rückdeckungsversicherer die fällige Leistung erhält. Hieraus erbringt sie die zugesagte Leistung an den versorgungsberechtigten Mitarbeiter, oder an dessen Hinterbliebenen.
Vor allem interessant für Gesellschafter / Geschäftführer zur Erweiterung Ihrer Versorgung .

Vorteile für Sie als Arbeitgeber :

  • Aufbau einer betrieblichen Altersversorgung mit steuerlich abzugsfähigen Zuwendungen
  • Keine Bilanzberührung
  • Minimierter Verwaltungsaufwand durch Serviceleistung der Unterstützungskasse
  • Keine Beitragsbegrenzung – jedoch Beachtung der Angemessenheit

Vorteile für Sie als Arbeitnehmer:

  • Versteuerung erst im Rentenalter
  • Versorgung als Kapitalzusage mit Hinterbliebenenschutz oder Rentenzusage
  • Steuerersparnis

Gerne erstellen wir Ihnen individuelle Berechnungen oder besprechen das Thema mit Ihrem Steuerberater.

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